一、发票基础规则

1. 发票类型及适用场景

增值税专用发票：适用于一般纳税人企业，可用于进项税额抵扣。

增值税普通发票（电子 / 纸质）：适用于小规模纳税人或无需抵扣的企业。

特殊场景发票：成品油、农产品等专项发票（按国家税务政策要求开具）。

2. 开具前提条件

完成企业实名认证（上传营业执照、税务登记证、开户行信息）。

订单状态为 “已完成”（或 “已付款”，按平台交易规则界定）。

订单信息与开票信息一致（含商品名称、规格、金额、税率）。

未超出开票时限（订单完成后 90 天内，逾期不予补开）。

二、发票申请流程

1. 单订单发票申请

登录平台账号，进入 “我的订单 - 发票管理 - 申请发票”。

选择目标订单，填写开票抬头、纳税人识别号、开户行及账号、注册地址及电话。

选择发票类型、税率（按商品类目默认匹配，支持手动修改合规税率）。

上传必要佐证材料（如合同、订单确认单，仅特殊品类需提供）。

提交申请，等待平台审核（1-3 个工作日）。

2. 批量发票申请

进入 “发票管理 - 批量开票”，下载平台标准模板（含订单号、开票信息、商品明细等字段）。

按模板填写批量订单信息，确保无格式错误或信息缺失。

上传模板文件，勾选 “同意批量开票协议”，提交申请。

平台分批次审核，审核结果通过站内信 + 短信通知。

3. 发票交付方式

电子发票：审核通过后 1-2 个工作日内，发送至预留邮箱 / 平台 “发票下载” 专区。

纸质发票：审核通过后 3-5 个工作日内，通过顺丰 / EMS 邮寄，物流单号同步至平台。

批量发票：支持压缩包下载（电子票）或合并邮寄（纸质票，限同一开票主体）。

三、发票信息管理

1. 开票信息维护

进入 “账户设置 - 开票信息管理”，可新增、编辑、默认保存多个开票主体信息。

已认证的开票信息支持快速复用，修改需重新提交实名认证（变更纳税人识别号时）。

2. 发票查询与下载

按订单号、开票日期、发票状态（待审核 / 已开具 / 已作废）筛选查询。

电子发票支持永久下载（PDF 格式，带电子签章），纸质发票可查询物流轨迹。

支持导出发票台账（含发票号、金额、税率、开票日期等字段），用于对账。

四、发票异常处理

1. 发票作废 / 红冲

作废条件：开票当日内，且发票未勾选认证（电子发票不支持作废，仅可红冲）。

红冲场景：发票信息错误、商品退货、税率调整等，需在开票后 360 天内申请。

操作流程：提交红冲申请（注明原因）→ 上传佐证材料→ 平台审核→ 开具红字发票→ 重新开具正确发票。

2. 发票丢失 / 损毁

电子发票：可在平台重新下载，或联系客服补发至预留邮箱。

纸质专票：需提交《发票丢失被盗登记表》，平台协助提供记账联复印件（加盖发票专用章），用于税务认证。

纸质普票：凭平台发票台账及订单凭证，可作为记账依据（按企业财务制度执行）。

3. 发票拒收处理

拒收原因：信息错误、税率不符、商品与发票明细不一致等。

处理流程：接收平台拒收通知→ 核实问题后重新提交开票申请→ 平台优先处理（1 个工作日内审核）。

五、合规与协作说明

1. 税务合规要求

发票开具严格遵循《中华人民共和国发票管理办法》及增值税相关政策。

商品名称、税率需与订单实际交易内容一致，禁止虚开发票、拆分发票。

平台留存开票记录（含电子存档），保存期限不少于 10 年，供税务核查。

2. 对账与协作

每月 5 日前，平台推送上月开票汇总报表，供企业核对账目。

如需调整发票抬头、合并订单开票（限同一合同项下），需提前联系平台客服备案。

一般纳税人企业如需变更抵扣信息，需在开票前完成平台信息更新。

六、咨询与反馈

客服热线：400-XXX-XXXX（工作日 9:00-18:00）。

在线咨询：平台 “帮助中心 - 发票咨询” 专区（实时响应）。

反馈通道：提交发票相关问题反馈，1 个工作日内给出处理方案。